近年來(lái)，隨著加密貨幣的普及，泰達(dá)幣（USDT）因其與美元掛鉤的穩(wěn)定性，成為國(guó)內(nèi)投資者常用的交易媒介，但我國(guó)對(duì)虛擬貨幣的監(jiān)管態(tài)度明確，國(guó)內(nèi)任何形式的泰達(dá)幣交易、兌換及相關(guān)業(yè)務(wù)均屬違法行為，情節(jié)嚴(yán)重者可能構(gòu)成犯罪,面臨刑事處罰。
法律定性：為何買賣泰達(dá)幣違法
我國(guó)對(duì)虛擬貨幣的監(jiān)管核心是“防范金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融秩序”，根據(jù)2021年中國(guó)人民銀行等十部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)的通知》（下稱《通知》），虛擬貨幣包括泰達(dá)幣不具有法定貨幣地位，任何金融機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)不得為其提供開(kāi)戶、登記、交易、清算等服務(wù)?！锻ㄖ访鞔_參與虛擬貨幣交易活動(dòng)所產(chǎn)生的法律后果，由自行承擔(dān)，這意味著個(gè)人私下買賣泰達(dá)幣雖不直接構(gòu)成“非法經(jīng)營(yíng)罪”,但可能因其他衍生行為觸犯法律。
可能涉及的刑事犯罪及量刑標(biāo)準(zhǔn)
雖然單純持有泰達(dá)幣不直接入刑，但若涉及以下行為,將可能被追究刑事責(zé)任：
-
非法經(jīng)營(yíng)罪
若個(gè)人或組織未經(jīng)許可，擅自設(shè)立虛擬貨幣交易平臺(tái)、提供泰達(dá)幣兌換法定貨幣服務(wù)（如“OTC跑分”“地下錢莊”），或從事虛擬貨幣衍生交易（如期貨、合約），且情節(jié)嚴(yán)重（如非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額超過(guò)100萬(wàn)元，或違法所得超過(guò)10萬(wàn)元），將依據(jù)《刑法》第225條以“非法經(jīng)營(yíng)罪”定罪，量刑標(biāo)準(zhǔn)為：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 -
洗錢罪
若泰達(dá)幣交易涉及上游犯罪（如電信詐騙、賭博、貪污賄賂等），通過(guò)虛擬貨幣“洗白”資金，可能構(gòu)成《刑法》第191條的“洗錢罪”，量刑標(biāo)準(zhǔn)為：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。 -
幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪（幫信罪）
若明知他人利用泰達(dá)幣從事違法犯罪活動(dòng)（如接收詐騙資金、轉(zhuǎn)移贓款），仍為其提供賬戶、交易撮合等技術(shù)支持，且達(dá)到“情節(jié)嚴(yán)重”標(biāo)準(zhǔn)（如支付結(jié)算金額超過(guò)20萬(wàn)元），將依據(jù)《刑法》第287條之二以“幫信罪”定罪，量刑為：處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。
司法實(shí)踐中的常見(jiàn)情形
在司法案例中，因泰達(dá)幣涉罪的行為多集中于“非法經(jīng)營(yíng)”和“幫信罪”，2022年上海某法院判決一起案件：被告人通過(guò)搭建虛擬貨幣交易平臺(tái)，為用戶提供泰達(dá)幣與人民幣兌換服務(wù)，非法經(jīng)營(yíng)額達(dá)5000萬(wàn)元，最終以非法經(jīng)營(yíng)罪判處有期徒刑7年，并處罰金100萬(wàn)元，另?yè)?jù)公安部數(shù)據(jù)，2023年全國(guó)破獲虛擬貨幣洗錢案件超3000起，涉案金額逾120億元，其中泰達(dá)幣因流動(dòng)性高、追蹤難度大,成為主要洗錢工具之一。
風(fēng)險(xiǎn)提示：普通投資者需警惕
對(duì)于普通投資者而言，即使私下“場(chǎng)外交易”（OTC）泰達(dá)幣，也可能面臨多重風(fēng)險(xiǎn)：一是交易對(duì)方可能涉嫌詐騙或洗錢，投資者若不知情提供資金賬戶，可能被卷入刑事程序；二是平臺(tái)“跑路”或賬戶被凍，因交易不受法律保護(hù)，資金損失難以追回；三是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，虛擬貨幣交易所得需繳納個(gè)人所得稅，若未申報(bào),可能面臨稅務(wù)處罰。
我國(guó)對(duì)虛擬貨幣的監(jiān)管底線清晰
